Roth แบ็คดอร์ขนาดใหญ่เป็นกลยุทธ์โรลโอเวอร์ 401(k) ที่ไม่เหมือนใคร ซึ่งออกแบบมาสำหรับผู้ที่มีรายได้ตามปกติทำให้พวกเขาไม่สามารถออมในบัญชีเกษียณส่วนบุคคลของ Roth ข้อดีของการใช้ Roth IRA เพื่อออมเพื่อการเกษียณคือสามารถถอนเงินที่มีคุณสมบัติปลอดภาษีได้ แต่ทุกคนไม่สามารถมีส่วนร่วมในบัญชีเหล่านี้ได้
ไม่รวมผู้มีรายได้สูง นั่นคือสิ่งที่ Roth
แบ็คดอร์ขนาดใหญ่เข้ามาเล่น หากคุณมี 401 (k) ที่คุณต้องการหมุนเวียน คุณสามารถใช้กลยุทธ์นี้เพื่อรับสิทธิประโยชน์ทางภาษีของ Roth IRA โดยไม่ต้องมีรายได้เป็นอุปสรรค
ตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณได้ใช้ประโยชน์จากทุกโอกาสในการเพิ่มสินทรัพย์เพื่อการเกษียณอายุของคุณให้สูงสุดด้วยการทำงานร่วมกับที่ปรึกษาทางการเงิน
ข้อมูลพื้นฐานเกี่ยวกับบัญชี Roth
ก่อนที่จะเจาะลึกรายละเอียดเฉพาะของ Roth ลับๆ ขนาดใหญ่ มีบางสิ่งที่ควรทราบเกี่ยวกับบัญชี Roth รวมถึงRoth IRAsและ Roth 401(k)s
ประการแรก บัญชีเหล่านี้ได้รับการสนับสนุนด้วยดอลลาร์หลังหักภาษี นั่นหมายความว่าเมื่อคุณทำการถอนเงินที่มีคุณสมบัติเหมาะสมในภายหลัง คุณจะไม่ต้องจ่ายภาษีเงินได้สำหรับเงินนั้นเนื่องจากคุณได้ชำระเงินล่วงหน้าไปแล้ว นี่คือลักษณะสำคัญของบัญชี Roth และสิ่งที่ทำให้บัญชีเหล่านี้น่าสนใจสำหรับนักลงทุนที่คาดว่าจะอยู่ในวงเล็บภาษีที่สูงขึ้นเมื่อเกษียณอายุ
ต่อไป ความสามารถของคุณในการบริจาคให้กับ Roth 401(k) ไม่ได้ถูกจำกัดโดยรายได้ของคุณ แต่สำหรับ Roth IRA สำหรับปีภาษีปี 2021 คุณต้องอยู่ใน ขีดจำกัดรายได้รวมที่ปรับปรุงแล้วเหล่านี้เพื่อ
จดทะเบียนสมรส: MAGI ไม่เกิน 198,000 ดอลลาร์
คุณสามารถบริจาคบางส่วนได้เหนือขีดจำกัดรายได้เหล่านั้น
แต่ความสามารถในการมีส่วนร่วมของคุณจะหมดลงเมื่อ MAGI ของคุณถึง 140,000 เหรียญ (ถ้าคุณยื่นเรื่องโสดหรือหัวหน้าครอบครัว) หรือ 208,000 เหรียญหากคุณแต่งงานแล้วและยื่นเรื่องคืนร่วมกัน สำหรับปี 2021 เงินบริจาคเต็มจำนวนที่อนุญาตคือ $6,000 และเงินสมทบ $1,000 สมทบสำหรับผู้ช่วยชีวิตที่มีอายุ 50 ปีขึ้นไป
สุดท้าย บัญชี Roth 401(k) อยู่ภายใต้กฎการแจกจ่ายขั้นต่ำที่กำหนดเช่นเดียวกับบัญชี 401(k) แบบดั้งเดิม กฎนี้กำหนดให้คุณต้องเริ่มรับเงินจาก 401 (k) ของคุณตั้งแต่อายุ 72 ปี ในทางกลับกัน Roth IRA ไม่อยู่ภายใต้กฎ RMD
Backdoor Roth คืออะไร?
Backdoor Roth เสนอ วิธีแก้ปัญหาสำหรับผู้ที่มีรายได้เกินขีดจำกัดที่กำหนดโดย IRS เมื่อคุณดำเนินการ Backdoor Roth คุณจะโอนเงินจากบัญชี IRA แบบเดิมไปยังบัญชี Roth วิธีนี้คุณจะไม่ต้องจ่ายภาษีสำหรับการออมเพื่อการเกษียณของคุณใน Roth IRA เมื่อถึงเวลาต้องถอนเงิน และคุณไม่ได้อยู่ภายใต้กฎการแจกจ่ายขั้นต่ำที่กำหนดเช่นกัน
แต่มีการจับ คุณต้องเสียภาษีเงินได้สำหรับเงินที่คุณโอนเข้าบัญชี Roth ดังนั้นในขณะที่คุณสามารถประหยัดเงินภาษีในการเกษียณอายุได้ คุณจะไม่หนีความรับผิดทางภาษีของ IRA แบบเดิมโดยสิ้นเชิง
วิธีการทำงานของ Mega Backdoor Roth
Roth แบ็คดอร์ขนาดใหญ่คือ Roth ลับๆ ที่ออกแบบมาโดยเฉพาะสำหรับผู้ที่มีแผน 401 (k) ในที่ทำงาน Roth ลับๆ ประเภทนี้ช่วยให้คุณบริจาคเงินได้มากถึง $38,500 ให้กับ Roth IRA หรือ Roth 401(k)
ในปี 2564 ซึ่งเป็นส่วนเพิ่มเติมจากขีดจำกัดการบริจาครายปีปกติที่ IRS อนุญาตสำหรับบัญชีประเภทนี้ ในการดำเนินการ Roth backdoor mega จะต้องปฏิบัติตามเงื่อนไขสองประการ แผน 401(k) ของคุณต้องอนุญาตสิ่งต่อไปนี้:
การบริจาคหลังหักภาษีเกินขีดจำกัดการบริจาคก่อนหักภาษี 19,500 ดอลลาร์ที่กำหนดโดย IRS
การแจกจ่ายหรือถอนเงินในบริการ (ไม่ลำบาก)
คุณสามารถถามผู้ดูแลระบบแผนของคุณว่า 401(k) ของคุณตรงตามเกณฑ์เหล่านี้หรือไม่ และหากแผนของคุณไม่อนุญาตให้มีการถอนหรือแจกจ่ายในบริการ คุณยังสามารถลองใช้ Roth ลับๆ ขนาดใหญ่ได้ หากคุณวางแผนที่จะออกจากงานของคุณในอนาคตอันใกล้
หากแผนของคุณตรงตามเกณฑ์ คุณสามารถดำเนินการขั้นตอนต่อไปเพื่อดำเนินการลับๆ Roth ขนาดใหญ่ โดยทั่วไปแล้วจะเป็นกระบวนการสองขั้นตอนที่เกี่ยวข้องกับการบริจาคหลังหักภาษี 401(k) ให้ สูงสุด จากนั้นจึงถอนส่วนหลังหักภาษีของบัญชีของคุณไปยัง Roth IRA
อีกครั้ง คุณสามารถทำตามขั้นตอนที่สองได้หรือไม่นั้นขึ้นอยู่กับว่าแผนของคุณอนุญาตให้ถอนเงินในบริการได้หรือไม่ หากไม่เป็นเช่นนั้น คุณจะต้องรอจนกว่าคุณจะแยกจากนายจ้างเพื่อหมุนเวียนเงินหลังหักภาษีใน 401 (k) ของคุณเป็น Roth IRA
คุณต้องระวังกฎสัดส่วนด้วย กฎ IRS นี้บอกว่าคุณไม่สามารถถอนการบริจาคก่อนหรือหลังหักภาษีจาก 401 (k) แบบเดิมได้เท่านั้น ดังนั้นหากคุณทำ Roth ลับๆ ขนาดใหญ่ คุณจะถอนเงินบริจาคหลังหักภาษีไม่ได้หากบัญชีของคุณมีเงินทั้งก่อนและหลังหักภาษี ในกรณีนั้น คุณอาจต้องทบยอดทั้งหมดไปที่ Roth IRA
